A.未建立授權(quán)機(jī)制與不相容職務(wù)崗位分離制度
B.物資采購申請金額超標(biāo)，未向上級公司安排大宗物品采購
C.未定期盤存固定資產(chǎn)
D.董事會審計委員會構(gòu)成中包含了公司財務(wù)總監(jiān)
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A.合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)
B.合理保證企業(yè)資產(chǎn)安全
C.合理保證企業(yè)財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整
D.提高經(jīng)營效率和效果
A.治理結(jié)構(gòu)形同虛設(shè)
B.缺乏科學(xué)決策、良性運(yùn)行機(jī)制和執(zhí)行力
C.權(quán)責(zé)分配不合理
D.內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)計不科學(xué)
A.企業(yè)對誠信和道德價值觀做出承諾
B.企業(yè)根據(jù)其目標(biāo)，使員工各自擔(dān)負(fù)起內(nèi)部控制的相關(guān)責(zé)任
C.董事會獨立于管理層，對內(nèi)部控制的制定及其績效實施監(jiān)控
D.企業(yè)為用以支持目標(biāo)實現(xiàn)的技術(shù)選擇并制定一般控制政策
A.比較分析是一種通過數(shù)據(jù)分析，識別評價關(guān)注點的方法
B.實地查驗是一個用于業(yè)務(wù)層面評價的方法
C.評價工作人員進(jìn)行實地盤點以測試企業(yè)記錄存貨的數(shù)量屬于實地查驗
D.通過比較月度銷售情況，識別異常區(qū)間進(jìn)行檢查屬于抽樣方法
A.企業(yè)應(yīng)當(dāng)以12月31日作為年度內(nèi)部控制評價報告的基準(zhǔn)日
B.內(nèi)部控制評價報告應(yīng)當(dāng)報經(jīng)董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后方可對外披露或報送相關(guān)部門
C.企業(yè)應(yīng)在基準(zhǔn)日后3個月內(nèi)報出內(nèi)部控制評價報告
D.評價報告發(fā)出后不能再對評價結(jié)論做任何調(diào)整
最新試題
甲公司成立于1998年，自成立以來，在追求公司盈利的同時，一直以履行社會責(zé)任為己任，該公司在履行社會責(zé)任方面需關(guān)注的主要風(fēng)險包括（）。
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》有關(guān)規(guī)定，以下關(guān)于企業(yè)投資活動的說法中錯誤的是（）。
企業(yè)內(nèi)部控制缺陷中的運(yùn)行缺陷類別包括下列哪些？（）
下列各項中，符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號——采購業(yè)務(wù)》關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制要求與措施的有（）。
甲公司在董事會下設(shè)立了審計委員會，審計委員會負(fù)責(zé)審查內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施及內(nèi)控自我評價等。下列選項中，符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》要求的有（）。
下列關(guān)于獨立董事的說法正確的是（）。
下列各項關(guān)于企業(yè)組織架構(gòu)內(nèi)部控制措施的表述中，錯誤的是（）。
下列屬于銷售業(yè)務(wù)需要關(guān)注的風(fēng)險的是（）。
下列各項關(guān)于企業(yè)投資活動內(nèi)部控制措施的表述中，正確的是（）。
甲公司是一家智能手機(jī)研發(fā)企業(yè)，近日通過社會招聘引進(jìn)了海歸博士王某從事智能手機(jī)核心技術(shù)的研發(fā)和攻關(guān)，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第10號一研究與開發(fā)》的有關(guān)要求，甲公司在與王某簽訂勞動合同時，應(yīng)特別約定（）。