A.從2017年度接近年末開具的驗收單追查到庫存現(xiàn)金、銀行存款日記賬及應(yīng)付賬款明細(xì)賬 B.確定2017年度的主要供應(yīng)商名單,以積極的方式函證,要求提供被審計單位欠款的詳細(xì)信息 C.檢查2018年初庫存現(xiàn)金、銀行存款日記賬的貸方記錄,核對付款原因并檢查賣方發(fā)票 D.檢查2018年初一段時間應(yīng)付賬款貸方發(fā)生額的相應(yīng)憑證,確認(rèn)入賬時間是否正確
A.計算機(jī)程序的更改 B.供應(yīng)商主文檔中重要數(shù)據(jù)的變動 C.計算機(jī)程序的設(shè)計 D.供應(yīng)商輔文檔中重要數(shù)據(jù)的變動
A.所有訂貨單應(yīng)經(jīng)采購部門及有關(guān)部門批準(zhǔn),其副本應(yīng)及時提交財務(wù)部門 B.所有訂貨單應(yīng)未經(jīng)采購部門及有關(guān)部門批準(zhǔn),其副本應(yīng)及時提交財務(wù)部門 C.收到采購發(fā)票后,應(yīng)立即送采購部門與訂貨單、驗收單核對相符 D.采用總價法記錄現(xiàn)金折扣,并嚴(yán)格復(fù)核是否發(fā)生折扣損失