A.建立和完善滿足《基本規(guī)范》要求的內部控制體系 B.對內部控制進行評價和披露 C.對識別的內控缺陷進行有次序的整改 D.建立持續(xù)的內控監(jiān)督過程
A.內部控制評價的目的和責任主體 B.內部控制評價的內容和所依據(jù)的標準 C.內部控制評價的程序和所采用的方法 D.被評估的內部控制整體目標是否為有效的結論
A.流程負責人及管理層對于缺陷事實的認可 B.對于缺陷產生原因的判定 C.缺陷為公司共性的問題還是個別分公司獨有的問題 D.整改計劃的目標是針對缺陷產生的原因,而不是針對缺陷的表象