多項選擇題下列控制措施中屬于不相容崗位分離控制的是（）。

A.調(diào)查評估人員與擔保業(yè)務審批人員應當分離，調(diào)查評估結果應出具書面報告
B.銷售合同草案經(jīng)審批同意后，企業(yè)應授權有關人員與客戶簽訂正式銷售合同
C.對于某些商品的價格浮動權，銷售部門應將權力逐級分配并明確權限執(zhí)行人
D.明確相關部門和崗位的職責權限，做到項目實施與價款支付等不相容職務相互分離
E.指定專人定期與供應商核對應付賬款、應付票據(jù)、預付賬款等往來款項


您可能感興趣的試卷

你可能感興趣的試題

1.多項選擇題財務報告的業(yè)務流程包括（）。

A.制訂財務報告編制方案
B.確定重大事項會計處理方法
C.查實資產(chǎn)和負責
D.編制財務報告
E.對外提供以及分析利用等

2.多項選擇題下列屬于業(yè)務外包的控制措施的是（）。

A.對比分析業(yè)務項目在自營與外包情況下的風險和收益，確定外包的合理性和可行性
B.建立嚴格的回避制度和監(jiān)督處罰制度
C.做好與承包方的對接工作，加強與承包方的溝通與協(xié)調(diào)
D.結合在日?？冃гu價基礎上對外業(yè)務質(zhì)量是否達到預期目標的基本評價，確定驗收標準
E.施工過程中，如果工程的實際成本突破了工程項目預算，建設單位應當及時分析原因，按照規(guī)定的程序予以處理

3.多項選擇題業(yè)務外包控制的總體要求是（）。

A.完善業(yè)務外包管理制度
B.強化監(jiān)控
C.加強信息核對
D.避免核心業(yè)務外包
E.健全各環(huán)節(jié)的授權批準制度

4.多項選擇題受理申請是擔保業(yè)務的一個關鍵風險點，其主要風險包括（）。

A.企業(yè)擔保政策和相關管理制度不健全
B.擔保申請受理不規(guī)范
C.受理審查不嚴
D.資信調(diào)查不深入
E.風險評估不細致

5.多項選擇題擔保業(yè)務流程包括（）。

A.擔保申請
B.調(diào)查評估
C.審批
D.訂立擔保合同
E.擔保合同執(zhí)行與監(jiān)控等