問答題

【簡答題】

嘉業(yè)股份有限公司于2008年6月在上海證券交易所上市,截至2013年12月31日,股本總額8億元,凈資產6億元。
2014年3月5日,公司董事會對以下幾種融資方案進行討論:
(1)發(fā)行優(yōu)先股方案。具體內容如下:
a.公開發(fā)行優(yōu)先股3億股,籌資4億元;b.股息率暫定為6%,以后每年根據市場情況確定股息率;c.若每年有可分配稅后利潤的情況下,必須按約定的股息率向優(yōu)先股股東分配股息;d.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分不予累積;e.優(yōu)先股分配股息后,還可以同普通股股東一起參加剩余利潤分配。
(2)定向增發(fā)方案。具體內容如下:非公開發(fā)行普通股2億元,以某證券投資基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外戰(zhàn)略投資者為發(fā)行對象(境外戰(zhàn)略投資者將在發(fā)行結束后報國務院相關部門備案),境外戰(zhàn)略投資者在發(fā)行結束之日起12個月不得轉讓。
(3)公司債券發(fā)行方案。具體內容如下:公開發(fā)行公司債券3億元,期限為5年,利率為5%。
董事會對三種方案進行討論后,認為定向增發(fā)方案和公司債券發(fā)行方案有不符合規(guī)定的地方,且不符合公司的實際情況,所以決定采取優(yōu)先股發(fā)行方案。但對優(yōu)先股發(fā)行方案中部分不符合規(guī)定的地方進行了修改,股東大會通過后,經中國證監(jiān)會核準發(fā)行。
2014年8月25日,A公司發(fā)布公告,稱其已經持有嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,并擬繼續(xù)增持。2014年9月10日,A公司再次發(fā)布公告稱其又增持了嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,但由于股價持續(xù)走高,未來12個月不再增持。經查,8月25日,A公司持有5%的普通股;9月10日A公司持有7%的普通股和3%的優(yōu)先股。
要求:
根據上述內容,分別回答下列問題:

在公司債券發(fā)行方案中,有哪些內容不符合規(guī)定?并分別說明理由。

答案: 公司債券的發(fā)行數(shù)額不符合規(guī)定。根據規(guī)定,本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的40%。在本題中,嘉業(yè)股份...
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【簡答題】

嘉業(yè)股份有限公司于2008年6月在上海證券交易所上市,截至2013年12月31日,股本總額8億元,凈資產6億元。
2014年3月5日,公司董事會對以下幾種融資方案進行討論:
(1)發(fā)行優(yōu)先股方案。具體內容如下:
a.公開發(fā)行優(yōu)先股3億股,籌資4億元;b.股息率暫定為6%,以后每年根據市場情況確定股息率;c.若每年有可分配稅后利潤的情況下,必須按約定的股息率向優(yōu)先股股東分配股息;d.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分不予累積;e.優(yōu)先股分配股息后,還可以同普通股股東一起參加剩余利潤分配。
(2)定向增發(fā)方案。具體內容如下:非公開發(fā)行普通股2億元,以某證券投資基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外戰(zhàn)略投資者為發(fā)行對象(境外戰(zhàn)略投資者將在發(fā)行結束后報國務院相關部門備案),境外戰(zhàn)略投資者在發(fā)行結束之日起12個月不得轉讓。
(3)公司債券發(fā)行方案。具體內容如下:公開發(fā)行公司債券3億元,期限為5年,利率為5%。
董事會對三種方案進行討論后,認為定向增發(fā)方案和公司債券發(fā)行方案有不符合規(guī)定的地方,且不符合公司的實際情況,所以決定采取優(yōu)先股發(fā)行方案。但對優(yōu)先股發(fā)行方案中部分不符合規(guī)定的地方進行了修改,股東大會通過后,經中國證監(jiān)會核準發(fā)行。
2014年8月25日,A公司發(fā)布公告,稱其已經持有嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,并擬繼續(xù)增持。2014年9月10日,A公司再次發(fā)布公告稱其又增持了嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,但由于股價持續(xù)走高,未來12個月不再增持。經查,8月25日,A公司持有5%的普通股;9月10日A公司持有7%的普通股和3%的優(yōu)先股。
要求:
根據上述內容,分別回答下列問題:

在定向增發(fā)方案中,發(fā)行對象的數(shù)量是否符合規(guī)定?并說明理由。

答案: 發(fā)行對象的數(shù)量符合規(guī)定。根據規(guī)定,非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10名,其中證券投資基金管理公司以其管理的2只以上的基...
問答題

【簡答題】

嘉業(yè)股份有限公司于2008年6月在上海證券交易所上市,截至2013年12月31日,股本總額8億元,凈資產6億元。
2014年3月5日,公司董事會對以下幾種融資方案進行討論:
(1)發(fā)行優(yōu)先股方案。具體內容如下:
a.公開發(fā)行優(yōu)先股3億股,籌資4億元;b.股息率暫定為6%,以后每年根據市場情況確定股息率;c.若每年有可分配稅后利潤的情況下,必須按約定的股息率向優(yōu)先股股東分配股息;d.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分不予累積;e.優(yōu)先股分配股息后,還可以同普通股股東一起參加剩余利潤分配。
(2)定向增發(fā)方案。具體內容如下:非公開發(fā)行普通股2億元,以某證券投資基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外戰(zhàn)略投資者為發(fā)行對象(境外戰(zhàn)略投資者將在發(fā)行結束后報國務院相關部門備案),境外戰(zhàn)略投資者在發(fā)行結束之日起12個月不得轉讓。
(3)公司債券發(fā)行方案。具體內容如下:公開發(fā)行公司債券3億元,期限為5年,利率為5%。
董事會對三種方案進行討論后,認為定向增發(fā)方案和公司債券發(fā)行方案有不符合規(guī)定的地方,且不符合公司的實際情況,所以決定采取優(yōu)先股發(fā)行方案。但對優(yōu)先股發(fā)行方案中部分不符合規(guī)定的地方進行了修改,股東大會通過后,經中國證監(jiān)會核準發(fā)行。
2014年8月25日,A公司發(fā)布公告,稱其已經持有嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,并擬繼續(xù)增持。2014年9月10日,A公司再次發(fā)布公告稱其又增持了嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,但由于股價持續(xù)走高,未來12個月不再增持。經查,8月25日,A公司持有5%的普通股;9月10日A公司持有7%的普通股和3%的優(yōu)先股。
要求:
根據上述內容,分別回答下列問題:

在定向增發(fā)方案中,引入境外戰(zhàn)略投資者的審批程序和認購股份后限定轉讓的時間是否符合規(guī)定?并分別說明理由。

答案: ①引入境外戰(zhàn)略投資者的審批程序不符合規(guī)定。根據規(guī)定,發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的,應當經國務院相關部門事先批準;
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【簡答題】

嘉業(yè)股份有限公司于2008年6月在上海證券交易所上市,截至2013年12月31日,股本總額8億元,凈資產6億元。
2014年3月5日,公司董事會對以下幾種融資方案進行討論:
(1)發(fā)行優(yōu)先股方案。具體內容如下:
a.公開發(fā)行優(yōu)先股3億股,籌資4億元;b.股息率暫定為6%,以后每年根據市場情況確定股息率;c.若每年有可分配稅后利潤的情況下,必須按約定的股息率向優(yōu)先股股東分配股息;d.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分不予累積;e.優(yōu)先股分配股息后,還可以同普通股股東一起參加剩余利潤分配。
(2)定向增發(fā)方案。具體內容如下:非公開發(fā)行普通股2億元,以某證券投資基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外戰(zhàn)略投資者為發(fā)行對象(境外戰(zhàn)略投資者將在發(fā)行結束后報國務院相關部門備案),境外戰(zhàn)略投資者在發(fā)行結束之日起12個月不得轉讓。
(3)公司債券發(fā)行方案。具體內容如下:公開發(fā)行公司債券3億元,期限為5年,利率為5%。
董事會對三種方案進行討論后,認為定向增發(fā)方案和公司債券發(fā)行方案有不符合規(guī)定的地方,且不符合公司的實際情況,所以決定采取優(yōu)先股發(fā)行方案。但對優(yōu)先股發(fā)行方案中部分不符合規(guī)定的地方進行了修改,股東大會通過后,經中國證監(jiān)會核準發(fā)行。
2014年8月25日,A公司發(fā)布公告,稱其已經持有嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,并擬繼續(xù)增持。2014年9月10日,A公司再次發(fā)布公告稱其又增持了嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,但由于股價持續(xù)走高,未來12個月不再增持。經查,8月25日,A公司持有5%的普通股;9月10日A公司持有7%的普通股和3%的優(yōu)先股。
要求:
根據上述內容,分別回答下列問題:

在公司債券發(fā)行方案中,有哪些內容不符合規(guī)定?并分別說明理由。

答案: 公司債券的發(fā)行數(shù)額不符合規(guī)定。根據規(guī)定,本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的40%。在本題中,嘉業(yè)股份...
問答題

【簡答題】

嘉業(yè)股份有限公司于2008年6月在上海證券交易所上市,截至2013年12月31日,股本總額8億元,凈資產6億元。
2014年3月5日,公司董事會對以下幾種融資方案進行討論:
(1)發(fā)行優(yōu)先股方案。具體內容如下:
a.公開發(fā)行優(yōu)先股3億股,籌資4億元;b.股息率暫定為6%,以后每年根據市場情況確定股息率;c.若每年有可分配稅后利潤的情況下,必須按約定的股息率向優(yōu)先股股東分配股息;d.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分不予累積;e.優(yōu)先股分配股息后,還可以同普通股股東一起參加剩余利潤分配。
(2)定向增發(fā)方案。具體內容如下:非公開發(fā)行普通股2億元,以某證券投資基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外戰(zhàn)略投資者為發(fā)行對象(境外戰(zhàn)略投資者將在發(fā)行結束后報國務院相關部門備案),境外戰(zhàn)略投資者在發(fā)行結束之日起12個月不得轉讓。
(3)公司債券發(fā)行方案。具體內容如下:公開發(fā)行公司債券3億元,期限為5年,利率為5%。
董事會對三種方案進行討論后,認為定向增發(fā)方案和公司債券發(fā)行方案有不符合規(guī)定的地方,且不符合公司的實際情況,所以決定采取優(yōu)先股發(fā)行方案。但對優(yōu)先股發(fā)行方案中部分不符合規(guī)定的地方進行了修改,股東大會通過后,經中國證監(jiān)會核準發(fā)行。
2014年8月25日,A公司發(fā)布公告,稱其已經持有嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,并擬繼續(xù)增持。2014年9月10日,A公司再次發(fā)布公告稱其又增持了嘉業(yè)股份有限公司5%的股份,但由于股價持續(xù)走高,未來12個月不再增持。經查,8月25日,A公司持有5%的普通股;9月10日A公司持有7%的普通股和3%的優(yōu)先股。
要求:
根據上述內容,分別回答下列問題:

A公司于9月10日發(fā)布公告的行為是否符合規(guī)定?并說明理由。

答案: A公司于9月1013發(fā)布公告的行為不符合規(guī)定。根據規(guī)定,投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行...
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