問答題ABC公司與某商業(yè)銀行有一份100萬元的循環(huán)周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，作為可信賴的客戶，其貸款利率定為銀行資本成本（即可轉(zhuǎn)讓定期存單利率）加上2％。另外，周轉(zhuǎn)信貸限額中的未使用部分，銀行收取0．5％的承諾費。若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1300萬元，其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
最新試題
使用成本分析模式確定現(xiàn)金持有規(guī)模時，在最佳現(xiàn)金持有量下，現(xiàn)金的（）。
題型：單項選擇題
計算改變信用政策引起的稅前損益變化，并說明該信用政策改變是否可行。
題型：問答題
企業(yè)采用保守型流動資產(chǎn)投資策略時，流動資產(chǎn)的（）。
題型：單項選擇題
甲公司采用隨機模式確定最佳現(xiàn)金持有量，最優(yōu)現(xiàn)金返回線水平為7000元，現(xiàn)金存量下限為2000元。公司財務(wù)人員的下列做法中，正確的有（）。
題型：多項選擇題
如果丙公司選擇方案1，計算其放棄現(xiàn)金折扣的機會成本。（一年按360天計算）
題型：問答題
企業(yè)采用成本分析模式管理現(xiàn)金，在最佳現(xiàn)金持有量下，下列各項中正確的有（）。
題型：多項選擇題
計算改變信用政策增加的稅前損益，并回答E公司是否應(yīng)推出該現(xiàn)金折扣政策。
題型：問答題
計算最佳現(xiàn)金持有量下有價證券的每次轉(zhuǎn)換成本。
題型：問答題
企業(yè)預防性現(xiàn)金數(shù)額需要大小（）。
題型：多項選擇題
某公司的年賒銷收人為720萬元，平均收賬期為60天，壞賬損失為賒銷額的10％。年收賬費用為5萬元。該公司認為通過增加收賬人員等措施，可以使平均收賬期降為50天，壞賬損失降為賒銷額的7％。假設(shè)公司的資本成本為6％，變動成本率為50％。計算為使上述變更經(jīng)濟上合理新增收賬費用的上限（全年按360天計算）。
題型：問答題