問(wèn)答題

【案例分析題】2012年6月2日,甲市煙草專(zhuān)賣(mài)局接到群眾舉報(bào)稱(chēng),本地大型超市J公司銷(xiāo)售未在當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)進(jìn)貨的卷煙。甲市煙草專(zhuān)賣(mài)局動(dòng)用了不同的車(chē)輛,對(duì)該企業(yè)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行外圍監(jiān)控,于6月22日在該超市倉(cāng)庫(kù)查獲未在當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)進(jìn)貨的卷煙300條,另查獲了相關(guān)經(jīng)營(yíng)賬冊(cè)。進(jìn)一步調(diào)查后發(fā)現(xiàn),該企業(yè)法定代表人李某涉嫌多次違法,作案手段狡猾,該企業(yè)去年曾因銷(xiāo)售未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰?zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨的卷煙行為被行政處罰。執(zhí)法人員為查清案情,通過(guò)大量的調(diào)查,掌握了該企業(yè)大量的違法線索;依法對(duì)李某進(jìn)行詢(xún)問(wèn)時(shí),以與企業(yè)相關(guān)的經(jīng)營(yíng)伙伴和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為切入點(diǎn)提問(wèn),及時(shí)抓住李某在回答中露出的破綻,提出與案件有關(guān)的問(wèn)題進(jìn)行突破,使李某難以回避,最終承認(rèn)了違法事實(shí)。根據(jù)證據(jù)的法理分類(lèi),查獲的卷煙、賬冊(cè)、對(duì)李某的詢(xún)問(wèn)筆錄中,哪些屬言詞證據(jù),哪些屬實(shí)物證據(jù)?

答案:

對(duì)李某的詢(xún)問(wèn)筆錄屬于言詞證據(jù)。查獲的非法生產(chǎn)卷煙、賬冊(cè)屬實(shí)物證據(jù)。

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問(wèn)答題

【案例分析題】2012年6月2日,甲市煙草專(zhuān)賣(mài)局接到群眾舉報(bào)稱(chēng),本地大型超市J公司銷(xiāo)售未在當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)進(jìn)貨的卷煙。甲市煙草專(zhuān)賣(mài)局動(dòng)用了不同的車(chē)輛,對(duì)該企業(yè)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行外圍監(jiān)控,于6月22日在該超市倉(cāng)庫(kù)查獲未在當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)進(jìn)貨的卷煙300條,另查獲了相關(guān)經(jīng)營(yíng)賬冊(cè)。進(jìn)一步調(diào)查后發(fā)現(xiàn),該企業(yè)法定代表人李某涉嫌多次違法,作案手段狡猾,該企業(yè)去年曾因銷(xiāo)售未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰?zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨的卷煙行為被行政處罰。執(zhí)法人員為查清案情,通過(guò)大量的調(diào)查,掌握了該企業(yè)大量的違法線索;依法對(duì)李某進(jìn)行詢(xún)問(wèn)時(shí),以與企業(yè)相關(guān)的經(jīng)營(yíng)伙伴和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為切入點(diǎn)提問(wèn),及時(shí)抓住李某在回答中露出的破綻,提出與案件有關(guān)的問(wèn)題進(jìn)行突破,使李某難以回避,最終承認(rèn)了違法事實(shí)。該案例中,甲市煙草專(zhuān)賣(mài)局對(duì)該企業(yè)倉(cāng)庫(kù)采取的涉煙情報(bào)搜集方法具體屬于哪種?

答案:

屬于化裝調(diào)查。

問(wèn)答題

【案例分析題】2012年3月21日,甲市煙草專(zhuān)賣(mài)局稽查支隊(duì)接到線人舉報(bào),稱(chēng)本市S公司近日將從外地購(gòu)進(jìn)一批假煙運(yùn)輸至本市銷(xiāo)售?;橹ш?duì)經(jīng)過(guò)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)S公司在本市郊區(qū)黃村路12號(hào)有一個(gè)獨(dú)立庫(kù)房,近日進(jìn)出人員較多。支隊(duì)支派稽查人員小韓、小尹在該倉(cāng)庫(kù)對(duì)面樓房的三樓設(shè)立監(jiān)控點(diǎn),擬在假煙運(yùn)抵后采取收網(wǎng)行動(dòng)。3月24日14時(shí)20分左右,小韓發(fā)現(xiàn)一輛廂式小貨車(chē)進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)院內(nèi),遂通知一組稽查人員聯(lián)合公安干警進(jìn)行檢查,當(dāng)場(chǎng)查獲非法生產(chǎn)的C品牌卷煙15萬(wàn)支。與此同時(shí),二組稽查人員在S公司店內(nèi)查獲非法生產(chǎn)的Y品牌卷煙76條,依法制作了現(xiàn)場(chǎng)勘探筆錄,并為該批卷煙拍攝了照片?;槿藛T依法對(duì)S公司法定代表人李某進(jìn)行了詢(xún)問(wèn),在詢(xún)問(wèn)中,考慮到李某長(zhǎng)期從事涉煙違法活動(dòng),反稽查能力較強(qiáng),于是挑出該批卷煙的來(lái)源進(jìn)行發(fā)問(wèn),使李某措手不及,并抓住其在辯解中出現(xiàn)的矛盾,使其承認(rèn)了違法事實(shí)。S公司對(duì)面商店的職員汪某曾聽(tīng)S公司職員康某說(shuō)過(guò)李某銷(xiāo)售假煙,并向執(zhí)法人員提供了證言?;槿藛T還在李某的辦公室查獲記載非法生產(chǎn)卷煙購(gòu)銷(xiāo)數(shù)量的賬冊(cè)一本,并對(duì)賬冊(cè)進(jìn)行了詳細(xì)的分析對(duì)比,掌握了S公司從事涉煙非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的詳細(xì)賬目?;槿藛T在對(duì)S公司進(jìn)行查賬時(shí),應(yīng)如何注意與其他手段相結(jié)合?

答案: (1)查“死賬”與查“活賬”相結(jié)合;
(2)查賬與外調(diào)相結(jié)合;...
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