A．基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個工作日計算并披露
B．基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個工作日內(nèi)披露
C．基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計算中得到反映
D．流動性受限的證券估值可參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A．逐日計提累計至每月月末
B．逐周計提累計至每月月末
C．按周支付
D．按月支付
A．證券和衍生工具交易及其清算的核算
B．基金資產(chǎn)估值的核算
C．各類資產(chǎn)的利息核算
D．基金費用的核算
A．保持一致性
B．隨意變化
C．保持公開性
D．任何情況都不能變化
A．申購費
B．過戶費
C．贖回費
D．分紅手續(xù)費
A．交易所上市的、交易品種的估值，包括交易所上市的各種有價證券
B．交易所發(fā)行為上市品種的估值
C．交易所停止交易等非流通品種的估值
D．全同銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種的估值
最新試題
QDⅡ基金份額應(yīng)當(dāng)以（）單獨或同時計算或披露。
當(dāng)對估值原則或程序有異議時，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）
基金運(yùn)作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。（）
實踐中，基金托管人是QDⅡ基金會計核算的責(zé)任主體。（）
根據(jù)規(guī)定，基金托管人在履行職責(zé)時應(yīng)確保基金的份額凈值按照（）規(guī)定的方法進(jìn)行計算。
非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。（）
下列基金費用中（）是按資產(chǎn)凈值的一定比例計提支付的。
因持有股票而享有的配股權(quán)，其估值辦法是，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，（）。
通過對（）的比較分析，可以了解投資者對該基金的認(rèn)可程度。
基金托管人按基金合同規(guī)定的（）對基金管理人的計算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。