多項選擇題按照內部賬的銷賬類別系統(tǒng)分為內部明細賬核銷賬明細賬,以下選項為銷賬類科目的有()。
A.在途現(xiàn)金
B.應收工業(yè)貸款利息
C.開出本票
D.表外應收未收工業(yè)貸款利息
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1.多項選擇題根據(jù)人民銀行《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定,以下說法正確的是()。
A.金融機構為不在本機構開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上或外幣等值1000美元以上的,應當識別客戶身份,并留存身份證明文件復印件;
B.金融機構為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務的,應當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件;
C.對于留存的客戶身份資料,金融機構應當自業(yè)務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存3年;
D.對于客戶的交易記錄,金融機構應當自交易記賬當年計起至少保存5年。
2.多項選擇題對于通存通兌的手續(xù)費,一律按照就高原則計算,從付款方賬戶中進行扣收,具體分為()。
A.付款方是本地賬戶,收款方是異地賬戶,系統(tǒng)按照收款方的標準進行計算,并從付款方賬戶上扣收;
B.付款方是異地賬戶,收款方是本地賬戶,則系統(tǒng)按照付款方的標準進行計算,并從付款方賬戶中進行扣收;
C.付款方、收款方都是異地賬戶,系統(tǒng)自動比較兩個收費標準,按照手續(xù)費金額高的標準從付款方賬戶進行扣收;
D.付款方、收款方都是異地賬戶,系統(tǒng)自動比較兩個收費標準,按照手續(xù)費金額低的標準從付款方賬戶進行扣收。