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根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》(中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令[2004年第2號(hào)]規(guī)定,對(duì)交易賬戶計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)采用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重應(yīng)與計(jì)算銀行賬戶資本時(shí)采用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一致。
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根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求,實(shí)行內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行都必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率。
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內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法的區(qū)別在于,對(duì)于任何貸款的風(fēng)險(xiǎn)暴露,初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶違約概率,而高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率。
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