判斷題信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息,或者公告的證券發(fā)行文件、定期報告、臨時報告及其他信息披露資料存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,致使投資者在證券交易中遭受損失的,信息披露義務(wù)人應(yīng)當承擔賠償責任;發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司及其直接責任人員,應(yīng)當與發(fā)行人承擔連帶賠償責任,但是能夠證明自己沒有過錯的除外。

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1.多項選擇題債券承銷機構(gòu)存在下列行為之一,導(dǎo)致信息披露文件中的關(guān)于發(fā)行人償付能力相關(guān)的重要內(nèi)容存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,足以影響投資人對發(fā)行人償債能力判斷的,人民法院應(yīng)當認定其存在過錯()。

A.協(xié)助發(fā)行人制作虛假、誤導(dǎo)性信息,或者明知發(fā)行人存在上述行為而故意隱瞞的
B.未按照合理性、必要性和重要性原則開展盡職調(diào)查,隨意改變盡職調(diào)查工作計劃或者不適當?shù)厥÷怨ぷ饔媱澲幸?guī)定的步驟
C.故意隱瞞所知悉的有關(guān)發(fā)行人經(jīng)營活動、財務(wù)狀況、償債能力和意愿等重大信息
D.對信息披露文件中相關(guān)債券服務(wù)機構(gòu)出具專業(yè)意見的重要內(nèi)容已經(jīng)產(chǎn)生了合理懷疑,但未進行審慎核查和必要的調(diào)查、復(fù)核工作
E.其他嚴重違反規(guī)范性文件、執(zhí)業(yè)規(guī)范和自律監(jiān)管規(guī)則中關(guān)于盡職調(diào)查要求的行為

2.多項選擇題債券承銷機構(gòu)對發(fā)行人信息披露文件中關(guān)于發(fā)行人償付能力的相關(guān)內(nèi)容,能夠提交盡職調(diào)查工作底稿、盡職調(diào)查報告等證據(jù)證明符合下列情形之一的,人民法院應(yīng)當認定其沒有過錯()。

A.已經(jīng)按照法律、行政法規(guī)和債券監(jiān)管部門的規(guī)范性文件、執(zhí)業(yè)規(guī)范和自律監(jiān)管規(guī)則要求,通過查閱、訪談、列席會議、實地調(diào)查、印證和討論等方法,對債券發(fā)行相關(guān)情況進行了合理盡職調(diào)查
B.對信息披露文件中沒有債券服務(wù)機構(gòu)專業(yè)意見支持的重要內(nèi)容,經(jīng)過盡職調(diào)查和獨立判斷,有合理的理由相信該部分信息披露內(nèi)容與真實情況相符
C.對信息披露文件中相關(guān)債券服務(wù)機構(gòu)出具專業(yè)意見的重要內(nèi)容,在履行了審慎核查和必要的調(diào)查、復(fù)核工作的基礎(chǔ)上,排除了原先的合理懷疑
D.盡職調(diào)查工作雖然存在瑕疵,但即使完整履行了相關(guān)程序也難以發(fā)現(xiàn)信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏