Raymar公司正在制定4月和5月的現(xiàn)金預算。企業(yè)在銀行里有$200，000的信用額度，年利息是12%。借款以每$10，000為增量單位。4月1日沒有貸款余額。本金返還在任何有多余現(xiàn)金的月份里進行。利息每月支付。如果沒有貸款余額，Raymar將任何多余的現(xiàn)金投資到美國國債。Raymer要在每月期末的賬戶中至少保持$100，000的余額，不管是貸款還是投資。預期的每月回款和開支如下所示   
回款：50%的當月銷售預算和50%的前一個月的銷售預算 
應付款支出：75%的當月應付款預算和25%的前一個月的預付款預算   
所有其他開支發(fā)生在它們被預算的那個月

Raymar公司正在制定4月和5月的現(xiàn)金預算。企業(yè)在銀行里有$200，000的信用額度，年利息是12%。借款以每$10，000為增量單位。4月1日沒有貸款余額。本金返還在任何有多余現(xiàn)金的月份里進行。利息每月支付。如果沒有貸款余額，Raymar將任何多余的現(xiàn)金投資到美國國債。Raymer要在每月期末的賬戶中至少保持$100，000的余額，不管是貸款還是投資。預期的每月回款和開支如下所示   
回款：50%的當月銷售預算和50%的前一個月的銷售預算 
應付款支出：75%的當月應付款預算和25%的前一個月的預付款預算   
所有其他開支發(fā)生在它們被預算的那個月

Birch公司的賒賬銷售有以下的歷史紀錄 70%在銷售當月收回 
15%在銷售月份之后的第一個月收回 
10%在銷售月份之后的第二個月收回 
4%在銷售月份之后的第三個月收回 
1%不能收回 
前6個月的賒賬銷售是 
1月          $70，000 
2月           90，000 
3月           100，000 
4月           120，000 
5月           100，000 
6月            90，000

Birch公司的賒賬銷售有以下的歷史紀錄 70%在銷售當月收回 
15%在銷售月份之后的第一個月收回 
10%在銷售月份之后的第二個月收回 
4%在銷售月份之后的第三個月收回 
1%不能收回 
前6個月的賒賬銷售是 
1月          $70，000 
2月           90，000 
3月           100，000 
4月           120，000 
5月           100，000 
6月            90，000

Steers公司剛完成來年的模擬財務報告。相關信息如下 
預期凈利潤       $100，000 
預期資本支出       50，000 
營運資本增加       25，000 
折舊費用           15，000 
從以上提供的信息，來年的現(xiàn)金帳戶增加多少（）