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2008年1月24日法國(guó)第二大銀行興業(yè)銀行披露，由于旗下一名交易員私下越權(quán)投資金融衍生品，該行因此蒙受了49億歐元（約合71.6億美元）的巨額虧損。這也是有史以來(lái)涉及金額最大的交易員欺詐事件。
該行一名高級(jí)官員透露，這樁欺詐案的制造者是一名期貨交易員，并且是"只身犯案"。2007年至2008年間，這名交易員利用銀行漏洞買(mǎi)賣(mài)期貨，并憑借其精通銀行保密系統(tǒng)成功地掩蓋了欺詐行徑。當(dāng)總行發(fā)現(xiàn)這樁欺詐案時(shí)，天文數(shù)額般的損失已經(jīng)造成。
2008年7月4日法國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)--法國(guó)銀行委員會(huì)對(duì)興業(yè)銀行開(kāi)出400萬(wàn)歐元罰單，原因是興業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制“嚴(yán)重缺失”，導(dǎo)致巨額欺詐案的發(fā)生。
銀行委員會(huì)在一份公告中指出，興業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制嚴(yán)重缺失，使得金融交易在各個(gè)級(jí)別缺乏監(jiān)控的情況下，在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)難以被察覺(jué)并得到糾正，因而存在較大可能發(fā)生欺詐案并帶來(lái)嚴(yán)重后果。

A公司為一家工業(yè)企業(yè)，前些年，由于銷(xiāo)售政策、銷(xiāo)售方式不合理，導(dǎo)致產(chǎn)品銷(xiāo)售的不景氣。管理層選拔了新的銷(xiāo)售經(jīng)理，改組了銷(xiāo)售部門(mén)。為了提高工作效率，管理層還規(guī)定：對(duì)客戶的信用管理和所采取的信用政策由銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員根據(jù)具體情況掌握。新的銷(xiāo)售經(jīng)理新官上任三把火，布置了銷(xiāo)售任務(wù)，與各個(gè)銷(xiāo)售部門(mén)簽訂了承包合同，承諾超過(guò)銷(xiāo)售任務(wù)的部分有提成，完不成不發(fā)獎(jiǎng)金。新的銷(xiāo)售獎(jiǎng)勵(lì)政策確實(shí)取得了明顯的成效，銷(xiāo)售額直線上升，利潤(rùn)也上去了，銷(xiāo)售經(jīng)理很高興。
然而，財(cái)務(wù)經(jīng)理卻高興不起來(lái)，，一方面，銷(xiāo)售收入中的一大部分并沒(méi)有形成現(xiàn)實(shí)的現(xiàn)金流入而是形成了應(yīng)收賬款；另一方面，銷(xiāo)售的增長(zhǎng)導(dǎo)致了生產(chǎn)的增長(zhǎng)，從而導(dǎo)致了原材料的增加，進(jìn)而導(dǎo)致了現(xiàn)金支付的現(xiàn)實(shí)壓力。董事會(huì)對(duì)這一情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了不少問(wèn)題，比較突出的問(wèn)題有：
（1）某客戶所欠貨款150萬(wàn)元，因其財(cái)務(wù)狀況不佳，應(yīng)收賬款催收無(wú)效而一拖再拖，現(xiàn)正準(zhǔn)備協(xié)商債務(wù)重組的事宜；
（2）銷(xiāo)售部的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)員張某具體接頭的某項(xiàng)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，已發(fā)去商品30萬(wàn)元，客戶支付了貨款2萬(wàn)元，現(xiàn)在該客戶已無(wú)法找到，有詐騙嫌疑；
（3）銷(xiāo)售部的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)員王某具體接頭的某項(xiàng)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，已發(fā)去商品40萬(wàn)元，客戶交來(lái)一張面值為40萬(wàn)元的商業(yè)承兌匯票，經(jīng)查現(xiàn)在該客戶財(cái)務(wù)拮據(jù)，很可能會(huì)造成無(wú)力支付；
（4）通過(guò)銀行辦理委托收款的貨款100萬(wàn)元，遭到了購(gòu)貨方無(wú)理拒付，協(xié)商未果。由于巨額款項(xiàng)被客戶拖欠。A公司在銷(xiāo)售繁榮的情況下陷入了財(cái)務(wù)困境。