A.對公賬戶單筆金額超過一百萬元（含一百萬元，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局有明確規(guī)定的除外）的轉(zhuǎn)賬、匯劃，以及現(xiàn)金支付等，原則上應(yīng)進行電話查證。
B.電話查證的記錄應(yīng)在交易憑證（有交易憑證，一般記載在交易憑證上）或《柜面重要事項登記簿》上記載。
C.電話查證無需通過協(xié)議等形式明確雙方的責(zé)任。
D.對于使用電子支付密碼的，以及單位正常的工資發(fā)放、繳納各類稅與費、向財政支付、集團客戶賬戶間資金歸集等性質(zhì)支付的，可不進行查證。