某企業(yè)年7月31日銀行存款日記賬余額為260000元；庫存現(xiàn)金日記賬的余額為8000元。8月上旬發(fā)生下列銀行存款和庫存現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)：
1、1日，收到投資者投入款50000元，存入銀行（銀收801號(hào)）。
2、1日，以銀行存款20000元?dú)w還短期借款（銀付801號(hào)）。
3、2日，以銀行存款18000元償付應(yīng)付賬款（銀付802號(hào)）。
4、2日，把2000元庫存現(xiàn)金存入銀行（現(xiàn)付801號(hào)）。
5、3日，用庫存現(xiàn)金暫付職工差旅費(fèi)1800元（現(xiàn)付802號(hào)）。
6、4日，收到應(yīng)收賬款80000元存入銀行（銀收802號(hào)）。
7、5日，以銀行存款50000元支付購買材料款（銀付803號(hào)）。
8、5日，以銀行存款1800元支付購入材料運(yùn)費(fèi)（銀付804號(hào)）。
9、7日，以銀行存款支付本月電費(fèi)1000元（銀付805號(hào)）。
10、8日，銷售產(chǎn)品一批，貨款46800元存入銀行（銀收803號(hào)）。
11、10日，用銀行存款上繳銷售稅金8700元（銀付806號(hào)）。