你可能感興趣的試題

私募基金管理人內(nèi)部控制應當遵循的原則有（）
Ⅰ全面性原則，內(nèi)部控制應當覆蓋包括各項業(yè)務、各個部門和各級人員，并涵蓋資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)
Ⅱ相互制約原則，組織結構應當權責分明、相互制約
Ⅲ執(zhí)行有效原則，通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行
Ⅳ獨立性原則，各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產(chǎn)、管理人固有財產(chǎn)、其他財產(chǎn)的運作應當分離
Ⅴ成本效益原則，以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與私募基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實際情況