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月末,在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款100元,經(jīng)查現(xiàn)金短款原因不詳,應直接計入“營業(yè)外支出”。
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信用證保證金存款是指企業(yè)為取得信用證按規(guī)定存入銀行的保證金。
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單位卡不得用于10萬元以上的商品交易、勞務供應款項的結(jié)算,并一律不得支取現(xiàn)金。
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