科達公司2006年有關(guān)預算資料如下:
(1)科達公司3~7月份的銷售收入分別為40000元、50000元、60000元、70000元、80000元。每月銷售收入中,當月收到現(xiàn)金30%,下月收到現(xiàn)金70%。
(2)各月直接材料采購成本按下一個月銷售收入的60%計算。所購材料于當月支付現(xiàn)金50%,下月支付現(xiàn)金50%。
(3)科達公司4~6月份的制造費用分別為4000元、4500元、4200元。每月制造費用中包括折舊費1000元。
(4)科達公司4月份購置固定資產(chǎn),需要現(xiàn)金15000元。
(5)科達公司在現(xiàn)金不足時,向銀行借款(為1000的倍數(shù));在現(xiàn)金有多余時,歸還銀行存款(為1000的倍數(shù));借款在期初,還款在期末,借款年利率為12%。
(6)科達公司期末現(xiàn)金余額最低為6000元。其他資料見現(xiàn)金預算。
要求:根據(jù)以下資料,完成科達公司4~6月份現(xiàn)金預算(見表)的編制工作。