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內(nèi)部審計部門有權及時、全面了解經(jīng)營管理信息,并就有關問題向審計對象和相關人員進行調查、質詢、取證。
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柜員在重要空白憑證不足時,只能向上級機構領用,不得從其他柜員橫向調劑。
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房地產(chǎn)企業(yè)存款賬戶經(jīng)常發(fā)生整收零付或零收整付,且金額大致相當,可不作為存款異常變動的情況進行優(yōu)先檢查。
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