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《商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引》指出如果抵質(zhì)押物被托管方持有,商業(yè)銀行應確保托管方將抵質(zhì)押物與其自有資產(chǎn)分離,并對托管資產(chǎn)實物與賬目進行有效動態(tài)管理。
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信用風險緩釋工具的期限比當前風險暴露的期限短時,商業(yè)銀行應考慮期限錯配的影響。存在期限錯配時,若信用風險緩釋工具的原始期限不足1年,或剩余期限不足6個月,不具有信用風險緩釋作用。
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《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》要求商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。初次使用高級計量法的商業(yè)銀行,可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
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