填空題

暫收、暫付類款項結清時，會計核算部門根據（）或《款項清理通知書》進行賬務處理，不得在無任何記賬依據的情況下擅自結清處理暫收、暫付款。

答案：實際發(fā)生業(yè)務的原始憑證

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對于掛賬超過正常期限的暫收、暫付類款項，會計核算部門應逐項填制（），加蓋業(yè)務公章后送專管責任部門。專管責任部門簽收、填寫處理意見后，一聯(lián)留存用作清理依據，一聯(lián)退回會計核算部門。

答案：《款項清理通知書》

核心系統(tǒng)除結算、清算類以外的其他類掛賬，由（）填制《北京農村商業(yè)銀行暫收、暫付款項入賬審批單》，經專管責任部門負責人、主管行長以及財會部門負責人、主管行長分別審批后入賬，一聯(lián)作入賬憑證附件；一聯(lián)交上級行會計管理部門報備。

答案：專管責任部門