代理保險業(yè)務(wù)所需單證，必須由保險公司相關(guān)部門直接送至代理保險業(yè)務(wù)信用社。

在2622委托及代理負(fù)債科目下按代理的保險公司設(shè)置明細(xì)賬戶核算（）；在5111手續(xù)費收入的子科目代理手續(xù)費收入下設(shè)置明細(xì)科目，以核算（），要求設(shè)立分戶賬分別核算（）和（）。有關(guān)會計核算按照統(tǒng)一會計核算制度執(zhí)行；有關(guān)收據(jù)、投保單、保險單等單據(jù)作為代保管重要會計憑證管理。

縣級聯(lián)社在市聯(lián)社、辦事處指定范圍內(nèi)選擇兩家以上的財產(chǎn)保險公司、兩家以上的人壽保險公司作為合作對象。

每月初（）內(nèi)，將上月代理保險業(yè)務(wù)核對清楚，通知所屬營業(yè)機構(gòu)向保險公司指定的賬戶內(nèi)劃款（）。負(fù)責(zé)督促保險公司每月（）內(nèi)將手續(xù)費及勞務(wù)費劃付到位。

縣級聯(lián)社的負(fù)責(zé)管理部門為代理保險業(yè)務(wù)的指導(dǎo)監(jiān)督部門，基層信用社為代理保險業(yè)務(wù)的實施部門。