資料：（1）東南化工股份有限公司向建設(shè)銀行取得一筆2000萬元3年期的貸款，銀行規(guī)定到期一次還本付息，年利率為9%，按單利計(jì)息。 （2）為了保證借款人及時(shí)足額償付借款本息，銀行規(guī)定借款人在該銀行的存款賬戶上建立償債基金，要求該公司自借款之日起每過一年在存款賬戶上等額存入一筆基金，使3年后該基金賬戶的本利和正好能夠償還借款本息，而銀行規(guī)定這類定期存款的年復(fù)利率為6%。 要求（計(jì)算結(jié)果精確到0.01萬元）：  （1）根據(jù)資料（1）計(jì)算東南化工公司3年后應(yīng)向銀行歸還的本利和合計(jì)； （2）根據(jù)資料（1）計(jì)算東南化工公司該筆借款實(shí)際承擔(dān)的年利率（不考慮存款賬戶中建立的償債基金）； （3）根據(jù)資料（1）和（2）計(jì)算東南化工公司在償債基金賬戶中每年應(yīng)當(dāng)存入多少資金，才能在借款到期時(shí)能夠足額償還借款本金和利息。

XYZ公司目前的流動(dòng)比率為200%，速動(dòng)比率為100%，資產(chǎn)負(fù)債率為40%，公司處于盈利狀態(tài)。如果該公司發(fā)生下列各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （1）向A單位購入材料計(jì)20000元，貨款未付； （2）接受投資者投入的貨幣資金100000元； （3）出售產(chǎn)品銷售收入200000元，貨款未收，該批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本為140000元； （4）出售固定資產(chǎn)，其賬面凈值500000元，出售價(jià)款600000萬元已收存銀行； （5）以銀行存款20000元償還短期借款。 請(qǐng)你指出：上述各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)生，對(duì)XYZ公司有關(guān)指標(biāo)的影響方向（指標(biāo)值提高的劃上“+”，下降的劃上“—”，不變的劃上“0”）。

直接影響營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)的因素主要包括（）。

設(shè)企業(yè)目前的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率均小于1，如果賒購原材料若干，則會(huì)引起（）。

大江股份有限公司1996年上市以后，其盈利水平基本上以10%的速度穩(wěn)定增長，97年至2000年的四年中只分配現(xiàn)金股利，其股利也基本上按照盈利的增長幅度穩(wěn)定增長。2000年該公司實(shí)現(xiàn)凈利潤9600萬元，發(fā)放現(xiàn)金股利3360萬元。2001年公司實(shí)現(xiàn)凈利潤10500萬元，年末股本總額為15000萬元，其中國有法人股9000萬股，社會(huì)公眾股6000萬股；公司股票目前市價(jià)12元。至2001年年末止，公司的股本總額和結(jié)構(gòu)沒有發(fā)生增減變化。2002年公司固定資產(chǎn)投資需要籌資25000萬元。公司董事會(huì)現(xiàn)討論公司2001年的利潤分配預(yù)案，提出了下列幾種利潤分配方案： （1）2001年的現(xiàn)金股利按照公司盈利的長期增長率穩(wěn)定增長； （2）2001年的現(xiàn)金股利保持2000年的股利支付比率； （3）2002年投資所需資金的70%通過發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券籌集，其余通過2001年收益留存來融資，留存收益以外的凈利潤全部用來分配股利； （4）2002年投資所需資金的一部分由投資人追加投資，擬實(shí)施配股，按2001年年末總股本的30%配股，配股價(jià)格初定為9.50元；據(jù)初步估計(jì)，國有法人股股東將全部放棄此次配股權(quán)，而社會(huì)公眾股股東將會(huì)全額參加配股。股票發(fā)行（承銷）費(fèi)用約為籌資總額的5%。除了配股籌集的資金外，其余所需資金通過2001年收益留存來融資，多余利潤全部分配現(xiàn)金股利。 要求：對(duì)上述各種分配方案，分別計(jì)算該公司2001年利潤分配中每股現(xiàn)金股利金額。

在其他條件不變的前提下，縮短信用期限通常會(huì)引起（）。

一個(gè)既有流通股又有非流通股的上市公司分配股票股利，其結(jié)果是引起公司（）。

某公司發(fā)行面值100元的債券10000份，債券期限6年，票面利率為6%，假設(shè)發(fā)行時(shí)市場(chǎng)利率為5%。 （1）如果該債券為到期一次還本付息，試計(jì)算其每份的理論價(jià)格； （2）如果該債券為每年支付一次利息，到期一次還本，則該債券每份的理論價(jià)格應(yīng)當(dāng)是多少？ （3）如果該債券規(guī)定到期一次還本付息，而4年以后的市場(chǎng)利率為5%，則該債券4年后的（每份）理論價(jià)格應(yīng)當(dāng)是多少？ （4）如果該債券規(guī)定到期一次還本付息，而某投資者在3年以后以每份115元的價(jià)格購入該債券，那么該投資者購買該債券的持有期收益率約為多少？

在采用吸收直接投資方式籌集資金時(shí)，投資方可以（）。

某投資項(xiàng)目第一年年初投資3200萬元，第一年開始經(jīng)營，預(yù)計(jì)第一年至第五年各年經(jīng)營過程中的凈現(xiàn)金流量依次為600萬元，900萬元、1100萬元、1000萬元、800萬元。 現(xiàn)有甲乙兩個(gè)決策者對(duì)上述項(xiàng)目進(jìn)行決策，甲投資者的期望報(bào)酬率為9%，而乙投資者的期望報(bào)酬率為12%。要求：通過計(jì)算后回答： （1）甲、乙兩個(gè)投資者對(duì)該項(xiàng)目是否可行的評(píng)價(jià)結(jié)果是否相同？ （2）用插值法近似計(jì)算該投資項(xiàng)目的內(nèi)部收益率。（計(jì)算結(jié)果精確到0.01%）