A.內(nèi)部審計(jì)人員 B.董事會(huì)成員 C.證券監(jiān)管機(jī)構(gòu) D.內(nèi)部法律顧問(wèn)
A.向銀行或律師獲取詢證函回函 B.檢查被審計(jì)單位在報(bào)告期內(nèi)重新商定的重要合同 C.檢查內(nèi)部審計(jì)人員的報(bào)告 D.查看股東會(huì)和治理層會(huì)議的紀(jì)要
A.檢查交易的記賬憑證,包括發(fā)票、出庫(kù)單等 B.檢查相關(guān)合同或協(xié)議 C.獲取交易已經(jīng)恰當(dāng)授權(quán)和批準(zhǔn)的審計(jì)證據(jù) D.考慮對(duì)審計(jì)意見(jiàn)的影響