A.支票的簽署應由被授權(quán)的財務部門人員負責 B.被授權(quán)簽署支票的人員應確定每張支票都附有一張已經(jīng)適當批準的未付款憑單,并確定支票收款人姓名和金額與憑單內(nèi)容一致 C.支票一經(jīng)簽署就應在其憑單和支持性憑證上用加蓋印戳或打洞等方式將其注銷,以免漏付款 D.只有被授權(quán)的人員才能接近未使用的空白支票
A.對資本支出和租賃合同,被審計單位通常要求指定人員請購,需要進行特別授權(quán)審批 B.被審計單位所有的請購單均由倉庫部門填寫,并由倉庫部門經(jīng)理簽字審批 C.采購部門需要對訂購單連續(xù)編號,連續(xù)編號的訂購單與應付賬款的完整性認定有關(guān) D.驗收單是由驗收部門編制的一式多聯(lián)、預先連續(xù)編號的單據(jù),作為驗收和檢驗商品的依據(jù)
A.供應商開具的銷售發(fā)票 B.供應商提供的月對賬單 C.被審計單位編制的連續(xù)編號的驗收報告 D.被審計單位編制的連續(xù)編號的訂購單