A.基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或其他原因暫停營業(yè)時
B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時
C.占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，對基金管理人利益造成危害時
D.出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)時
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A.基金管理公司
B.基金托管人
C.證券交易所
D.會計(jì)事務(wù)所
A.基金托管人
B.基金管理人
C.基金份額持有人
D.基金管理公司
A.基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人
B.基金托管人對基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任
C.在進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價時，基金管理公司應(yīng)該制定基金估值和份額凈值
計(jì)價的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序
D.基金托管人在復(fù)核、審查基金資產(chǎn)凈值以及基金份額申購、贖回之前，不必審閱基金管理公司采用的估值原則和程序
A.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計(jì)算并披露一次
B.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個工作日內(nèi)披露
C.基金份額凈值必須以人民幣、美元等主要外匯貨幣同時計(jì)算并披露
D.基金資產(chǎn)的每一買人、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計(jì)算中得到反映
A.基金資產(chǎn)總值是指基金全部資產(chǎn)的價值總和
B.基金資產(chǎn)凈值是基金資產(chǎn)總值減負(fù)債
C.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額
D.基金資產(chǎn)估值是指對基金總資產(chǎn)的價值進(jìn)行評估
最新試題
下列各項(xiàng)中不屬于基金會計(jì)核算的主要內(nèi)容的是（）。
下列各項(xiàng)關(guān)于具體投資品種的估值方法表述錯誤的是（）。
基金估值主體在現(xiàn)有法律體系中是完備的，基金估值的法律依據(jù)不包括（）。
（）按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序?qū)鸸芾砣说挠?jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，并由基金注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計(jì)算申購、贖回?cái)?shù)額。
下列各項(xiàng)中（）是基金會計(jì)核算的主體。
下列各項(xiàng)關(guān)于基金份額凈值的用途描述錯誤的是（）。
基金的會計(jì)核算對象不包括（）。
（）是QDII基金的會計(jì)核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體。
為準(zhǔn)確、及時進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價，（）應(yīng)該制定基金估值和份額凈值計(jì)價的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序。
下列各項(xiàng)中不屬于基金會計(jì)核算的主要內(nèi)容的是（）。