以背書轉讓的匯票，如轉讓人有約定，背書可以不連續(xù)。

在對關系人的授信調查和審批過程中，商業(yè)銀行內部相關人員應當回避。

商業(yè)銀行設立新的機構或開辦新的業(yè)務應堅持“內控先行”原則。

內部控制的責任分離制度包括部門責任分離、崗位責任分離。

可疑類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

辦理票據(jù)承兌業(yè)務要認真審查貿易背景，嚴禁對無真實貿易背景的銀票進行承兌。

商業(yè)銀行財務管理的目標是在注重穩(wěn)健經(jīng)營和提高資產質量的基礎上實現(xiàn)利潤最大化。

內部審計力量不足的，應當將審計任務委托社會中介機構進行。

商業(yè)銀行應當設立獨立的授信風險管理部門，對不同幣種、不同客戶對象、不同種類的授信進行統(tǒng)一管理，避免信用失控。

辦理代理業(yè)務前必須與委托單位簽訂協(xié)議，授權委托書必須經(jīng)本人簽字確認。