柜員交接應(yīng)堅(jiān)持的“四到”是指“人到、賬到、款到、重要空白憑證到。

會計(jì)主管經(jīng)手的會計(jì)事項(xiàng)只能是內(nèi)部賬戶的賬務(wù)處理，并且必須經(jīng)過行長審核簽字。

每日營業(yè)終了，柜員、現(xiàn)場監(jiān)督員保管的現(xiàn)金、重要單證，由柜員、現(xiàn)場監(jiān)督員雙人清點(diǎn)，雙人核對，雙人裝箱，雙人加鎖，并作好交接登記，確保賬、實(shí)、簿相符，做到日清日結(jié)。

保證金按單筆承兌業(yè)務(wù)逐筆開立分戶，建立逐筆對應(yīng)關(guān)系。

辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按有關(guān)規(guī)定向承兌銀行進(jìn)行查詢、核實(shí)匯票的真實(shí)性。

可以向驗(yàn)資賬戶出售重要空白憑證。

柜員小王的母親有事不能來，小王可以拿她母親的身份證和存折，為她母親代理取款。

查庫人員履行查庫職責(zé)時(shí)，查庫登記簿填寫真實(shí)、完整，不得有代查代登現(xiàn)象。

缺少人員的情況下，會計(jì)主管可以直接操作柜面業(yè)務(wù)。

自助設(shè)備鈔箱管理中，管理員工作調(diào)動時(shí)，應(yīng)及時(shí)更換密碼。密碼必須不定期更換，每月至少更換一次。