A、集團(tuán)內(nèi)部股權(quán)結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜，難以梳理清晰，或留存收益的分配原則不利于債權(quán)人的集團(tuán)客戶；
B、組織結(jié)構(gòu)龐雜，資本運(yùn)作頻繁，同時(shí)信息透明度低、負(fù)面消息較多的集團(tuán)客戶；
C、主業(yè)分散、核心業(yè)務(wù)不突出的集團(tuán)客戶；
D、存在集團(tuán)客戶利用對長期投資核算上的不同處理虛增資產(chǎn)的情況。
E、核心業(yè)務(wù)突出，盈利能力情況好，集團(tuán)管理規(guī)范