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基金資產(chǎn)凈值是基金按份額交易價格的內(nèi)在價值和計算依據(jù)。
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基金資產(chǎn)估值是指計算、評估基金資產(chǎn)和負債的價值,以確定基金資產(chǎn)凈值和基金單位凈值的過程。
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基金資產(chǎn)估值時,對上市流通的有價證券價值的計算,開放式基金與封閉式基金應(yīng)采取同一標準。
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