問答題
【簡答題】計算分析題:丙公司是一家汽車配件制造企業(yè),近期的銷售量迅速增加。為滿足生產和銷售的需求,丙公司需要籌集資金495000元用于增加存貨,占用期限為30天?,F(xiàn)有三個可滿足資金需求的籌資方案:方案1:利用供應商提供的商業(yè)信用,選擇放棄現(xiàn)金折扣,信用條件為“2/10,N/40”。方案2:向銀行貸款,借款期限為30天,年利率為8%。銀行要求的補償性金額為借款額的20%。方案3:以貼現(xiàn)法向銀行借款,借款期限為30天,月利率為1%。要求:(1)如果丙公司選擇方案1,計算其放棄現(xiàn)金折扣的機會成本。(一年按360天計算)(2)如果丙公司選擇方案2,為獲得495000元的實際用款額,計算該公司應借款總額和該筆借款的實際年利率。(3)如果丙公司選擇方案3,為獲得495000元的實際用款額,計算該公司應借款總額和該筆借款的實際年利率。(4)根據(jù)以上各方案的計算結果,為丙公司選擇最優(yōu)籌資方案。
答案:
