柜員受理業(yè)務必須以原始憑證為依據，認真審核原始憑證的真實性、合規(guī)性、合法性，無誤后選擇正確交易錄入。

查庫人員履行查庫職責時，查庫登記簿填寫真實、完整，不得有代查代登現象。

會計主管經手的會計事項只能是內部賬戶的賬務處理，并且必須經過行長審核簽字。

碰庫必須是柜員在碰庫監(jiān)督人的監(jiān)督下對尾箱中的現金、重要空白憑證、印章進行清點。

開卡業(yè)務須本人持證件辦理，不允許代辦，批量開卡除外。

自助設備鈔箱管理中，管理員工作調動時，應及時更換密碼。密碼必須不定期更換，每月至少更換一次。

假幣、代保管抵質押品、重要空白憑證在查庫范圍內。

缺少人員的情況下，會計主管可以直接操作柜面業(yè)務。

物品箱中其它項物品主要指印章、鑰匙、重要空白憑證，不包含沒收的假幣。

柜員或現場監(jiān)督員因出差、請假等需離崗時，現金鈔箱和憑證箱必須進行交接，其交接必須在同類型的柜員間進行，交接雙方當面點清所有實物，并在“會計人員工作交接登記簿”中登記，經主管會計確認無誤后方可對外營業(yè)。