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有充足理由表明按現(xiàn)有估值原則不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價值的,基金管理公司應(yīng)據(jù)具體情況與托管銀行進(jìn)行商定,按最能恰當(dāng)反映公允價值的價格估值。()
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基金會計的責(zé)任主體是對基金進(jìn)行會計核算的基金管理公司和基金托管人。()
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判斷題
持有證券的上市公司行為是指與基金持有證券有關(guān)的、所有涉及該證券權(quán)益變動并進(jìn)而影響基金權(quán)益變動的事項(xiàng),包括新股、紅股、紅利、配股核算。()
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