A．重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
B．會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說(shuō)明
C．報(bào)表重要項(xiàng)目的說(shuō)明
D．關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
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A．評(píng)價(jià)基金過(guò)去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及投資管理能力
B．通過(guò)分析基金現(xiàn)時(shí)的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來(lái)了解基金的投資狀況
C．預(yù)測(cè)基金未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)
D．為基金投資者的投資決策提供依據(jù)
A．股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
B．債券投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
C．銀行存款等現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例
D．某行業(yè)投資占股票投資的比例
A．月末
B．季末
C．年中
D．年末
A．如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
B．估值日無(wú)市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
C．估值日無(wú)市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
D．有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值
A．基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)成反比
B．不同類(lèi)別及不同國(guó)家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率大體一致
C．從基金類(lèi)型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
D．基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高
最新試題
非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值。（）
各類(lèi)資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。
基金托管人按基金合同規(guī)定的（）對(duì)基金管理人的計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。
當(dāng)對(duì)估值原則或程序有異議時(shí)，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）
首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值。（）
基金持有證券的上市公司行為核算的內(nèi)容有（）等。
一般來(lái)說(shuō)，基金份額變動(dòng)較大，對(duì)基金管理人的投資有不利影響。（）
根據(jù)規(guī)定，基金托管人在履行職責(zé)時(shí)應(yīng)確保基金的份額凈值按照（）規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算。
傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)分期一般以（）為單位。
基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括（）。