首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價估值。（）

衍生品的估值可以參照國際會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行。（）

根據(jù)規(guī)定，基金托管人在履行職責(zé)時應(yīng)確?；鸬姆蓊~凈值按照（）規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算。

對于國內(nèi)證券投資基金的會計(jì)核算，基金管理人與基金托管人分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理。（）

基金估值的要求有（）。

因持有股票而享有的配股權(quán)，其估值辦法是，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，（）。

當(dāng)對估值原則或程序有異議時，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）

基金會計(jì)核算的特殊性包括（）。

為準(zhǔn)確、及時進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價，基金管理公司應(yīng)（）。

QDII的投資管理和運(yùn)作目前仍在試行中。（）