某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項(xiàng)800萬(wàn)元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補(bǔ)償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。

計(jì)算分析題：丙公司是一家汽車(chē)配件制造企業(yè)，近期的銷(xiāo)售量迅速增加。為滿(mǎn)足生產(chǎn)和銷(xiāo)售的需求，丙公司需要籌集資金495000元用于增加存貨，占用期限為30天?，F(xiàn)有三個(gè)可滿(mǎn)足資金需求的籌資方案：方案1：利用供應(yīng)商提供的商業(yè)信用，選擇放棄現(xiàn)金折扣，信用條件為“2／10，N／40”。方案2：向銀行貸款，借款期限為30天，年利率為8%。銀行要求的補(bǔ)償性金額為借款額的20%。方案3：以貼現(xiàn)法向銀行借款，借款期限為30天，月利率為1%。要求：（1）如果丙公司選擇方案1，計(jì)算其放棄現(xiàn)金折扣的機(jī)會(huì)成本。（一年按360天計(jì)算）（2）如果丙公司選擇方案2，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的實(shí)際年利率。（3）如果丙公司選擇方案3，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的實(shí)際年利率。（4）根據(jù)以上各方案的計(jì)算結(jié)果，為丙公司選擇最優(yōu)籌資方案。

如果放棄現(xiàn)金折扣，在信用期內(nèi)付款，放棄現(xiàn)金折扣成本的大小與（）。

下列說(shuō)法中，不正確的有（）。

下列有關(guān)抵押借款和無(wú)抵押借款的說(shuō)法中，正確的有（）。

某企業(yè)生產(chǎn)淡季占用流動(dòng)資產(chǎn)10萬(wàn)元，長(zhǎng)期資產(chǎn)100萬(wàn)元，生產(chǎn)旺季還要增加30萬(wàn)元的臨時(shí)性存貨，若企業(yè)權(quán)益資本為100萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債和自發(fā)性流動(dòng)負(fù)債合計(jì)20萬(wàn)元，其余則要靠借入短期負(fù)債解決，該企業(yè)實(shí)行的是（）。

按復(fù)利計(jì)算負(fù)債利率時(shí)，有效年利率高于報(bào)價(jià)年利率的情況有（）。

下列關(guān)于流動(dòng)資金籌資政策的說(shuō)法中，不正確的是（）。

A公司前兩年擴(kuò)展了自身的業(yè)務(wù)，隨著當(dāng)?shù)乩[濟(jì)的發(fā)展，公司的銷(xiāo)售額也飛速增長(zhǎng)，A公司預(yù)計(jì)其一種主要的原料不久將會(huì)漲價(jià)。但A公司是一家私人公司，資金來(lái)源主要是銀行貸款，目前，公司需要增加存貨以降低成本，滿(mǎn)足發(fā)展需要。但銀行要求公司的流動(dòng)比率必須保持在1.5以上，如果A公司目前的流動(dòng)資產(chǎn)為600萬(wàn)元，流動(dòng)比率為2，假設(shè)公司采用的是激進(jìn)的籌資策略，那么它最多可增加存貨（）萬(wàn)元。

下列關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本籌資政策的說(shuō)法中，不正確的有（）。