2011年度，甲公司涉及現(xiàn)金流量的交易或事項如下：
(1)收到上年度銷售商品價款250萬元;
(2)收到發(fā)行債券的現(xiàn)金1000萬元;
(3)收到返還所得稅現(xiàn)金100萬元;
(4)支付退休職工統(tǒng)籌退休金150萬元;
(5)支付經(jīng)營租賃設(shè)備租金350萬元;
(6)支付以前年度融資租賃設(shè)備款750萬元。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，回答下列各題。

某企業(yè)2011年有關(guān)報表和補充資料如下：
(1)資產(chǎn)負債表部分資料如下：
應收票據(jù)年初數(shù)是450萬元，年末數(shù)是480萬元;
應收賬款年初數(shù)是360萬元，年末數(shù)是320萬元;
預收賬款年初數(shù)是100萬元，年末數(shù)是200萬元;
存貨項目年初余額9760萬元，年末余額7840萬元;
應付票據(jù)年初余額750萬元，年末余額890萬元;
應付賬款年初余額670萬元，年末余額540萬元。
(2)利潤表相關(guān)數(shù)據(jù)如下：
營業(yè)收入本期金額是50000萬元;
營業(yè)成本項目本期發(fā)生額為26500萬元。
(3)補充資料：
①本期計提壞賬準備10萬元;期初壞賬準備余額為20萬元，本期發(fā)生壞賬15萬元，收回前期核銷的壞賬35萬元，期末壞賬準備余額為50萬元;
②本期增值稅的銷項稅額為8500萬元，本期增值稅的進項稅額465萬元;
③“營業(yè)成本”項目中包括計提車間折舊費50萬元，分配生產(chǎn)車間工人薪酬130萬元;
“存貨”項目中包括，計提車間折舊費20萬元，分配生產(chǎn)車間工人薪酬80萬元。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，回答下列問題。