A、明細賬對賬是指上海銀行根據(jù)約定向開戶單位發(fā)放逐筆反映一定時期內(nèi)支付結(jié)算往來明細及余額的對賬單,開戶單位憑以核對賬務(wù)的對賬方式。
B、余額對賬單回執(zhí)納入會計檔案管理,保管期限為五年。
C、對經(jīng)調(diào)節(jié)未達賬項后上海銀行和單位的存款余額仍不相符的,屬于本行錯賬的,由負責(zé)銀企對賬的人員按規(guī)定及時進行賬務(wù)調(diào)整;屬于客戶錯賬的,應(yīng)及時通知單位調(diào)整。
D、明細對賬單應(yīng)指定專人打印,加蓋業(yè)務(wù)印章后按約定的方式及時交開戶單位。