A.“網(wǎng)內(nèi)往賬待確認(rèn)貸報款項”賬戶余額是否與上日錄入未確認(rèn)貸報總額相符。
B.“網(wǎng)內(nèi)來賬應(yīng)收結(jié)算款項”賬戶余額是否與上日未核銷來賬借報總額相符，“網(wǎng)內(nèi)來賬應(yīng)付結(jié)算款項”賬戶余額是否與上日未核銷來賬貸報總額相符。
C.辦理查詢查復(fù)是否有根有據(jù)，是否及時，是否經(jīng)會計主管審批。
D.往來賬差錯處理是否手續(xù)齊全，是否符合制度規(guī)定。