多項(xiàng)選擇題在進(jìn)行非居民金融賬戶(hù)涉稅盡職調(diào)查過(guò)程中，個(gè)人賬戶(hù)持有人聲明文件填寫(xiě)信息與其他信息存在明顯矛盾的情形包括：（）

A.聲明信息與現(xiàn)有賬戶(hù)開(kāi)立及反洗錢(qián)程序收集的身份信息不符的
B.聲明僅為中國(guó)稅收居民，但賬戶(hù)持有人提供的國(guó)籍為外國(guó)，或者證件類(lèi)型、現(xiàn)居住地址、電話(huà)為國(guó)外以及香港、澳門(mén)和臺(tái)灣地區(qū)的
C.聲明為非居民，但賬戶(hù)持有人提供的國(guó)籍、證件類(lèi)型、現(xiàn)居住地址等所屬?lài)?guó)家（地區(qū)）與其聲明的稅收居民國(guó)（地區(qū)）不一致的
D.其他存在明顯矛盾情形的


您可能感興趣的試卷

你可能感興趣的試題

1.多項(xiàng)選擇題《非居民金融賬戶(hù)涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》中規(guī)定，對(duì)發(fā)現(xiàn)存在非居民標(biāo)識(shí)的存量個(gè)人賬戶(hù)，無(wú)法確認(rèn)其稅收居民身份的，應(yīng)當(dāng)要求賬戶(hù)持有人提供聲明文件。聲明為中國(guó)稅收居民個(gè)人的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其提供相應(yīng)證明材料，其中證明材料包括（）

A.稅務(wù)部門(mén)向個(gè)人出具的《中國(guó)稅收居民身份證明》
B.中華人民共和國(guó)居民身份證
C.外國(guó)人永久居留身份證
D.個(gè)人在中國(guó)境內(nèi)居住滿(mǎn)一年的證明材料，如護(hù)照記載的出入境記錄等
E.其他有效證明材料

2.多項(xiàng)選擇題銀行與單位和個(gè)人可以按照不同非柜面渠道約定不同的轉(zhuǎn)賬限額和筆數(shù)以及單日累計(jì)金額，約定方式可以是：（）

A.柜面預(yù)約
B.電子渠道預(yù)約
C.電話(huà)預(yù)約
D.快遞預(yù)約