問答題
【簡(jiǎn)答題】計(jì)算題:A公司向某銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款,如不考慮其他因素,請(qǐng)利用以下數(shù)據(jù)估算A公司營運(yùn)資金量和新增流動(dòng)資金貸款額度(寫出計(jì)算公式)。A公司2009年實(shí)現(xiàn)銷售收入13117萬元,銷售成本10982萬元,09年銷售利潤(rùn)率14%,預(yù)計(jì)2010年銷售收入增長(zhǎng)15%,存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)26.32,應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)44.79,應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)16.79,預(yù)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)7.2,預(yù)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)1.25,借款人自有資金600萬元,現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款500萬元,無其他渠道提供的營運(yùn)資金。
答案:
營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))=36...