內(nèi)部審計(jì)師正在對(duì)公司信用卡的使用情況進(jìn)行審計(jì),以下哪項(xiàng)是其應(yīng)主要關(guān)注的內(nèi)容?() Ⅰ.職責(zé)分工不充分。 Ⅱ.采購(gòu)職能被削弱。 Ⅲ.信用卡可能被用于私利。 Ⅳ.銀行要求公司進(jìn)行大額付款而不是多筆小額付款。
A.只有Ⅰ和Ⅲ B.只有Ⅱ和Ⅳ C.只有Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ
一家目錄公司出現(xiàn)了將產(chǎn)品錯(cuò)誤發(fā)給客戶的不斷增加的問(wèn)題事件。多數(shù)客戶訂單都來(lái)自電話訂購(gòu),接線生會(huì)立即將數(shù)據(jù)輸入訂單系統(tǒng)。下列()控制程序若是實(shí)施恰當(dāng),將能解決這一問(wèn)題。 Ⅰ.讓計(jì)算機(jī)對(duì)每一位客戶訂單自動(dòng)安排序列號(hào)。 Ⅱ.對(duì)每個(gè)產(chǎn)品號(hào)都實(shí)施自校驗(yàn)數(shù)位運(yùn)算法則,并要求生產(chǎn)號(hào)記錄(entries)。 Ⅲ,要求產(chǎn)品號(hào)條目,讓計(jì)算機(jī)程序識(shí)別產(chǎn)品和價(jià)格,要求接線生同客戶口頭核實(shí)產(chǎn)品種類。
A.只有Ⅱ B.Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ C.Ⅱ和Ⅲ D.Ⅰ和Ⅱ
A.出納員。 B.董事會(huì)的審計(jì)委員會(huì)。 C.薪酬部門經(jīng)理。 D.總裁。