辦理代理業(yè)務前必須與委托單位簽訂協議，授權委托書必須經本人簽字確認。

柜員之間不得“空調”現金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

在對關系人的授信調查和審批過程中，商業(yè)銀行內部相關人員應當回避。

辦理票據承兌業(yè)務要認真審查貿易背景，嚴禁對無真實貿易背景的銀票進行承兌。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

內部控制應當與商業(yè)銀行的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標。

商業(yè)銀行應當建立內部控制的評價制度，對內部控制的制度建設、執(zhí)行情況定期進行回顧和檢討。

在接收、管理、處置抵債資產過程中，經過支行行長批準可以動用抵債資產。

柜員在營業(yè)中臨時離崗，應將未使用的空白重要憑證存放于抽屜或保險箱（柜）上鎖妥善保管。

商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。