保薦代表人勝任能力考試(投資銀行業(yè)務)債務融資單項選擇題每日一練(2019.01.15)

以下應當召開債券持有人會議的情形的有（）。
Ⅰ公司減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)
Ⅱ擬變更債券受托管理人
Ⅲ擔保人或者擔保物發(fā)生重大變化
Ⅳ公司不能按期支付本息
Ⅴ擬變更債券募集說明書的約定

甲公司擬以其持有的上市公司股東發(fā)行可交換公司債券，以下說法正確的有（）。
Ⅰ該上市公司最近3個會計年度平均經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額可以支付債券1年利息
Ⅱ用于交換的上市公司股票在提出發(fā)行申請時應當為無限售條件股份，或者限售期滿不影響可交換債轉(zhuǎn)換的股份
Ⅲ甲公司在約定的換股期間轉(zhuǎn)讓該部分股票不違反其對上市公司或者其他股東的承諾
Ⅳ用于交換的上市公司股票在本次可交換公司債發(fā)行前，不存在被查封、扣押、凍結(jié)等財產(chǎn)權(quán)利被限制的情形
Ⅴ甲公司應當為股份有限公司

下列資產(chǎn)中，不可以作為基礎(chǔ)資產(chǎn)的有（）。
Ⅰ某民營建筑企業(yè)的高速公路應收賬款30億元，債務人為省交通局
Ⅱ某國有大型煤礦公司擁有煤礦資源收益開采權(quán)，當年產(chǎn)生2億元現(xiàn)金流
Ⅲ某房地產(chǎn)企業(yè)在建的保障房項目，已建成部分達到50％，預計當年建成交付使用，建成后每年2億元租金
Ⅳ某企業(yè)下屬高速公路收費權(quán)5億元，同時擁有對非平臺企業(yè)應收賬款10億元，擬將高速公路收費權(quán)和應收賬款打包組合成一個資產(chǎn)組

甲上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為20億元。以下說法正確的有（）。
Ⅰ某擔保公司為甲公司可轉(zhuǎn)債發(fā)行提供擔保，但擔保范圍只限于債券的本金
Ⅱ設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值不低于擔保金額
Ⅲ甲公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應按要求提供擔保
Ⅳ某擔保公司為甲公司可轉(zhuǎn)債發(fā)行提供擔保，擔保方式為一般保證擔保
Ⅴ因最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)超過15億元，因此甲公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債可免于信用評級